Certificado de retención

Un certificado de retención que la empresa emite como agente de retención se carga como venta con el tipo CR (clase «retención»): letra X, sin cuadre, y la ficha cambia:

• La zona de importes pasa a llamarse «Monto sujeto a retención (neto) y la retención (como percepción)»: el neto es el monto sujeto a retención y la retención se carga como una percepción de la línea, con su tipo.

• «Ingresos brutos del cliente» es obligatorio.

• «Factura asociada»: el comprobante que originó la retención. «Buscar» lista las facturas de ese cliente para elegirla.

El certificado no entra en el libro de ventas ni en el Libro de IVA Digital; entra en las exportaciones de ingresos brutos que lo piden (ver Exportaciones de ingresos brutos).