Retenciones y percepciones de ARCA
La pantalla «Retenciones y percepciones de ARCA» (sección Organismos) muestra lo que los agentes de retención y percepción informaron a ARCA para la empresa activa —lo que ARCA llama «Mis Retenciones»—, y lo que el sistema hizo con cada renglón. Es exactamente lo que IVA Simple va a precargar en la DDJJ, y por eso la liquidación lo propone como sus retenciones y percepciones.
Traerlas
La empresa tiene que tener cargada su clave fiscal (la misma del bot que trae los comprobantes). Sin ella, la pantalla lo avisa con el botón «Cargar la clave fiscal».
«Traer de ARCA» entra al portal representando a la empresa y lee las retenciones y percepciones de IVA —impositivas y aduaneras—. La primera vez trae los últimos doce meses; al lado del botón se pueden pedir otros.
Después no hace falta volver a pedirlo: cada corrida del bot relee los últimos tres meses, porque los agentes informan con demora (a veces semanas después).
Qué hace el sistema con cada renglón
Las retenciones de IVA se vuelven certificados de retención en Ventas, con el número del certificado. Si ARCA dice sobre qué factura propia fue la retención y está cargada, queda asociada sola. Uno que ya estaba cargado no se repite. Si el mes no tiene un período abierto, el certificado queda pendiente: al abrirlo, «Crear los pendientes».
Las percepciones de IVA se cotejan con la compra del agente (mismo proveedor, punto de venta y número). Si la compra no la tiene cargada —o la tiene sumada en «otros tributos»—, la compra queda marcada para revisar en Compras, con el motivo: se ve con «sólo para revisar». El sistema no mueve importes solo: pasarla a percepciones lo decide el contador.
Las percepciones aduaneras van directo a su renglón de la liquidación.
Qué dice la columna «Qué se hizo»
Estado | Qué significa |
|---|---|
«cargada en la compra» | La percepción está en la compra con el mismo importe. |
«en «otros tributos»» / «falta en la compra» / «otro importe» | La compra no la tiene como percepción de IVA (o la tiene con otro importe): quedó marcada para revisar. |
«certificado creado» / «certificado cargado» | La retención ya es un certificado en Ventas: lo creó el sistema, o ya estaba. |
«certificado con otro importe» | El certificado cargado dice otro importe que ARCA: quedó marcado para revisar. |
«pendiente: sin período abierto» | El certificado se crea cuando el mes tenga un período abierto. |
«sin compra (otro comprobante)» / «la compra no está cargada» | La percepción no es sobre una factura de compra (por ejemplo, un pago), o la compra todavía no se cargó. Igual cuenta para la liquidación. |
«anulación del agente» / «certificado borrado» | Un ajuste negativo del agente no crea nada; un certificado que alguien borró no se vuelve a crear. |
«ya no está en ARCA» | El agente lo dio de baja o lo rectificó: deja de sumar. |
En los certificados que crea el sistema no se piden el número de Ingresos Brutos del cliente ni la factura asociada: los pide la exportación de Ingresos Brutos, que frena y marca para revisar el certificado al que le falten.