F2002
La pestaña «F2002» arma los cuadros de débito y de crédito fiscal del formulario, sobre el período elegido.
«Lado del F2002»: «Débito fiscal F2002» o «Crédito fiscal F2002».
Débito: por cada «Actividad» de la empresa, las filas del formulario —operaciones con responsables inscriptos, con consumidores finales y otros, con monotributistas, exentas y no gravadas— y las restituciones por notas de crédito, clasificadas por la condición del cliente (con el código de ARCA) y por el tipo de operación.
Crédito: los ocho conceptos por tipo de operación de compra, las compras que no generan crédito (facturadas por no inscriptos) y el débito a restituir por las notas de crédito recibidas.
«Detalle» en cada fila abre el «Detalle por alícuota» de esa clasificación, con el total facturado.
Lo que no va en ninguna fila se avisa arriba del cuadro: las ventas sin condición («No Disponible»), con el débito que queda afuera y el acceso a «Revisar lo importado»; y las exportaciones, que tampoco van en «Operaciones no gravadas y exentas»: el formulario las define «excepto exportaciones».
Factura T: su IVA va en el débito y lo reintegrado al turista, en ««Operaciones que generan crédito fiscal - Tur IVA»»; el de las notas de crédito T, en ««Por TUR IVA»». El «Detalle» de esas dos filas es por comprobante, con el número de liquidación que pide el formulario. Ver Factura T.
«Prorrateo del crédito fiscal»: «Sin prorrateo» (todo el IVA), «Global» o «Por comprobante» (el crédito computable cargado en cada compra).
«Exportar planilla (4 hojas)»: un .xlsx con el crédito, el débito y el detalle de cada uno, para tener el papel de trabajo.
Los mismos cuadros salen impresos desde las pestañas de ventas y compras: «Débito fiscal por actividad, tipo de operación y condición (F2002)» y «Crédito fiscal por tipo de operación y condición (F2002)».