Tipos de retención y percepción
Cada percepción que la empresa practica y cada retención o percepción que sufre se carga con un tipo, y el tipo dice cómo se calcula y cómo se informa. Se definen en «Catálogos» → «Tipos de retención y percepción», o desde el «+» al lado del selector en la ficha del comprobante, sin salir de él.
«Nombre» por ejemplo «Percepción IIBB Buenos Aires».
«Código» y «Código ARCA»: el código propio y el que pide ARCA.
«Alícuota %»: la que se aplica cuando la percepción se calcula (uso «S»); con «*» el importe se tipea.
«Clase (Libro IVA Digital)» (en la ficha corta, «Condición para el Libro IVA Digital»): IVA, otros impuestos nacionales, ingresos brutos, municipales o no categorizados. Es lo que determina en qué campo del Libro de IVA Digital va y a qué tipo entran las percepciones de los archivos importados.
«Provincia» (o «Provincia / jurisdicción»): la jurisdicción que se informa en las exportaciones de ingresos brutos.
Conviene un tipo por jurisdicción: las exportaciones de ingresos brutos arman cada archivo con las retenciones de un tipo. Con un solo tipo «IIBB» para todas las provincias no hay forma de separarlas después.